Mehrwertsteuerrechner
Mehrwertsteuer auf den Nettopreis aufschlagen oder aus dem Bruttobetrag herausrechnen — mit jedem Steuersatz, sofort.
Dieser MwSt-Rechner arbeitet in beide Richtungen: Schlag die Mehrwertsteuer auf einen Nettopreis auf, um den Bruttobetrag zu erhalten — oder rechne die MwSt. aus einem Bruttopreis heraus und sieh Nettobetrag und Steueranteil. Gib Betrag und Steuersatz ein — 19 % ist der deutsche Regelsatz, 7 % der ermäßigte Satz, und jeder andere Prozentsatz geht auch — und beide Werte erscheinen sofort.
Die Rückwärtsrichtung ist die Stolperstelle. 19 % MwSt. aus einem Bruttopreis von 119 € herauszurechnen heißt nicht, 19 % abzuziehen: Das korrekte Netto ist 119 ÷ 1,19 = 100 €, nicht 96,39 €. Wer die Prozente einfach vom Brutto abzieht, überschätzt die MwSt. jedes Mal — einer der häufigsten Fehler auf Rechnungen und in Spesenabrechnungen. Dieser Rechner nutzt die Formel „geteilt durch (1 + Satz)“, damit das Herausrechnen immer stimmt.
Freelancer, Kleinunternehmen und alle, die Vorsteuer oder Spesen abrechnen, nutzen ihn kostenlos — jede Berechnung läuft lokal im Browser.
So schlägst du MwSt. auf oder rechnest sie heraus
- Wähle die Richtung: MwSt. auf einen Nettobetrag aufschlagen oder aus einem Bruttobetrag herausrechnen.
- Gib den Betrag ein.
- Stelle den Steuersatz ein — 19 % ist für Deutschland voreingestellt; wechsle auf 7 % für den ermäßigten Satz oder auf andere Länder-Sätze.
- Lies Nettobetrag, MwSt.-Anteil und Bruttosumme ab — alle drei zusammen, live aktualisiert.
Gängige Mehrwertsteuersätze und die Rückwärtsformel
Die Regelsätze unterscheiden sich je nach Land: Großbritannien 20 %, Deutschland 19 %, Frankreich 20 %, Irland 23 %, Türkei 20 %, VAE 5 %. Viele Länder kennen außerdem ermäßigte Sätze für bestimmte Waren — Deutschland etwa 7 % auf Grundnahrungsmittel, Bücher und den öffentlichen Nahverkehr —, prüfe also vor dem Rechnen, welcher Satz für deinen Artikel gilt.
Die Formeln: Brutto = Netto × (1 + Satz). Zum Herausrechnen gilt Netto = Brutto ÷ (1 + Satz), und die MwSt. ist die Differenz. Ein praktischer Trick für die MwSt. in einem Bruttobetrag bei 20 %: Teile den Bruttowert durch 6 — in 120 € brutto stecken 20 € MwSt.
MwSt. aufschlagen gegenüber MwSt. herausrechnen
Beim Aufschlagen startest du von einem Nettopreis (ohne MwSt.) und rechnest hinauf: Multipliziere mit 1 plus dem Satz, um den Bruttobetrag zu erhalten, den ein Kunde zahlt. Beim Herausrechnen startest du von einem Bruttopreis (inklusive) und rechnest hinunter: Teile durch 1 plus dem Satz, um das Netto zurückzugewinnen — die Steuer ist das, was übrig bleibt. Die beiden Richtungen nutzen umgekehrte Rechenoperationen, und sie zu verwechseln ist die Wurzel der meisten MwSt.-Fehler.
Der Grund, warum das Aufschlagen der MwSt. durch Division — nicht durch Subtraktion — rückgängig gemacht wird: Die Steuer wurde auf den kleineren Nettobetrag berechnet und ist daher ein größerer Anteil des Bruttos, als der Satz vermuten lässt. Dieser Rechner lässt dich die Richtung ausdrücklich wählen und zeigt Netto, MwSt. und Brutto zusammen — so siehst du immer, von welchem Wert du ausgegangen bist und welchen das Tool abgeleitet hat.
Ein Rechenbeispiel bei 20 % und 19 %
Aufschlag von 20 % britischer MwSt. auf einen Nettopreis von 200 €: Die MwSt. ist 200 × 0,20 = 40 €, das Brutto also 240 €. Das Herausrechnen aus 240 € brutto kehrt die Schritte um — 240 ÷ 1,20 = 200 € netto, es bleiben 40 € MwSt. Beachte: Herausrechnen ist nicht 240 × 0,80 = 192 €; diese verbreitete Abkürzung überschätzt das Netto und unterschätzt die Steuer.
Dieselben Zahlen beim deutschen Regelsatz von 19 % zeigen, warum der Satz eingegeben und nicht vorausgesetzt werden muss. 19 % auf 200 € ergeben 38 € MwSt. und 238 € brutto; das Herausrechnen aus 238 € brutto ist 238 ÷ 1,19 = 200 € netto. Ändere den Satz im Rechner und jeder Wert leitet sich sofort neu ab — genau das macht ihn über verschiedene Länder hinweg brauchbar.
Netto, MwSt. und Brutto zusammen lesen
Drei Zahlen beschreiben jeden MwSt.-Vorgang, und sie stimmen immer überein: Netto plus MwSt. ergibt Brutto. Netto ist der Preis vor Steuer, der Betrag, den ein umsatzsteuerpflichtiges Unternehmen letztlich trägt; die MwSt. ist der Steueranteil, den ein registriertes Unternehmen typischerweise als Vorsteuer zurückholt oder weitergibt; und Brutto ist der Gesamtbetrag, den ein Verbraucher zahlt. Alle drei auf einmal zu sehen, verrät dir auf einen Blick, ob eine Rechnung aufgeht.
Welcher Wert dich interessiert, hängt davon ab, wer du bist. Ein Verbraucher denkt in Brutto — dem Preis am Regal. Ein Unternehmen, das einem anderen Unternehmen ein Angebot macht, rechnet meist in Netto, weil die MwSt. durchläuft. Ein Buchhalter, der Belege abstimmt, achtet auf die MwSt.-Zeile selbst. Der Rechner zeigt alle drei, sodass du genau den Wert herausziehen kannst, den deine Aufgabe braucht, ohne neu zu rechnen.
MwSt. auf Rechnungen runden
MwSt.-Beträge sind Geld, also werden sie auf die kleinste Währungseinheit gerundet, und dieses Runden kann winzige Abweichungen erzeugen. Die MwSt. je Rechnungsposten zu berechnen und dann zu summieren kann um einen oder zwei Cent von der einmaligen Berechnung auf die Rechnungssumme abweichen, weil jeder Rundungsschritt den Wert leicht verschiebt. Finanzbehörden akzeptieren in der Regel beide Methoden, solange du sie konsequent anwendest.
Bei einem einzelnen Betrag behält der Rechner die volle Genauigkeit, und du rundest die Endwerte für die Anzeige. Wenn du eine mehrzeilige Rechnung oder eine Umsatzsteuervoranmeldung abstimmst, rechne mit dem einen oder anderen Rundungscent und behandle ihn nicht als Fehler — er ist eine inhärente Folge des Rundens mehrerer besteuerter Beträge. Folge der Rundungsregel, die deine Buchhaltungssoftware oder dein Finanzamt vorgibt.
Häufige MwSt.-Fehler
Der Fehler Nummer eins ist, die MwSt. durch Abziehen der Prozente herauszurechnen — 20 % von einem Bruttopreis abzuziehen, statt durch 1,20 zu teilen —, was die Steuer in jeder betroffenen Spesenabrechnung aufbläht. Dicht dahinter: den falschen Satz anwenden, also den Regelsatz annehmen, obwohl der Artikel für einen ermäßigten oder Nullsatz infrage kommt, oder aus Gewohnheit den Satz eines anderen Landes verwenden.
Weitere Ausrutscher sind das Verwechseln von Netto und Brutto in einem Angebot (eine böse Überraschung, wenn die Rechnung 20 % höher ausfällt als erwartet), das Vergessen, dass manche Waren steuerbefreit statt mit 0 % besteuert sind, und das Doppeltzählen von MwSt., die ein Lieferant bereits eingerechnet hatte. Weil Satz und Behandlung je nach Land und Artikel variieren, ist die sichere Gewohnheit, zuerst den geltenden Satz zu bestätigen und dann den Rechner die Arithmetik erledigen zu lassen.
MwSt., Sales Tax und die ehrlichen Grenzen dieses Tools
MwSt. und die US-amerikanische Sales Tax werden rechnerisch gleich aufgeschlagen, verhalten sich aber in der Praxis unterschiedlich. Die MwSt. ist in den Regalpreis eingebaut und wird auf jeder Lieferstufe erhoben, wobei Unternehmen die gezahlte Steuer zurückholen; die US-Sales-Tax wird an der Kasse aufgeschlagen, separat ausgewiesen, und ihr Satz variiert je nach Bundesstaat und Stadt. Die Richtung „Steuer herausrechnen“ ist bei der MwSt. üblich und bei der Sales Tax selten, weil US-Preise meist vor Steuer angegeben werden.
Sätze und Regeln ändern sich mit der Zeit und unterscheiden sich je nach Land, Region und Produkt — du gibst also den Satz ein, und die Ergebnisse sind Schätzwerte für deine eigene Kalkulation, keine Steuerberatung. Registrierungsgrenzen, Leistungsort-Regeln, Reverse-Charge und was du als Vorsteuer abziehen darfst, sind Sache deines Steuerberaters oder der offiziellen Hinweise deines Finanzamts. Jede Berechnung hier läuft vollständig in deinem Browser, und nichts, was du eingibst, wird irgendwohin gesendet.
Häufig gestellte Fragen
Ist dieser MwSt-Rechner kostenlos?
Ja — kostenlos und unbegrenzt, ohne Registrierung. Er verarbeitet jeden Steuersatz, nicht nur die Voreinstellungen.
Wie rechne ich die MwSt. aus einem Bruttopreis heraus?
Teile durch 1 plus den Steuersatz. Bei 19 % MwSt. sind 238 € brutto gleich 238 ÷ 1,19 = 200 € netto, mit 38 € MwSt. Zieh niemals einfach 19 % ab — das ergibt das falsche Ergebnis.
Was ist der Unterschied zwischen netto und brutto?
Netto ist der Preis ohne Mehrwertsteuer; brutto ist der Preis inklusive. Angebote zwischen Unternehmen sind meist netto, während Preisschilder für Verbraucher in Deutschland immer brutto ausgezeichnet sein müssen.
Welchen Steuersatz soll ich verwenden?
Den Satz des Landes, in dem der Umsatz besteuert wird, und die passende Kategorie — Regelsatz (19 %), ermäßigt (7 %) oder befreit. Bei Rechnungen ist der angewendete Satz normalerweise aufgedruckt.
Ist das eine Steuerberatung?
Nein — es ist ein Rechenwerkzeug. Fragen zu Kleinunternehmerregelung, Umsatzsteuervoranmeldung, Leistungsort oder Vorsteuerabzug gehören zu deinem Steuerberater oder in die offiziellen Hinweise des Finanzamts.
Kann ich ihn für die Sales Tax in den USA verwenden?
Mechanisch ja — US-Verkaufssteuer aufzuschlagen funktioniert wie das Aufschlagen der MwSt. Allerdings werden US-Preise üblicherweise ohne Steuer ausgezeichnet und die Sätze variieren je nach Bundesstaat und Stadt, sodass die Richtung „Steuer herausrechnen“ dort seltener gebraucht wird.